За что казахстанцы платят государству и куда идут налоги с каждой зарплаты

Сколько денег удерживают из зарплат казахстанцев

Индивидуальный подоходный налог (ИПН) — один из обязательных платежей, который удерживается с доходов работающих граждан. Для рассматриваемого расчёта применяется ставка 10%, однако налог начисляется не на всю сумму заработной платы.

Как пояснил экономист Руслан Султанов в Telegram-канале «Экономический ликбез», сначала учитываются обязательные пенсионные взносы, отчисления на медицинское страхование и предусмотренные законодательством налоговые вычеты. Только после этого определяется сумма, с которой рассчитывается ИПН.

Например, при начисленной зарплате 350 тысяч теңге индивидуальный подоходный налог, согласно расчётам эксперта, составляет 17 825 теңге в месяц.

За год при неизменных условиях работник перечисляет в бюджет 213 900 теңге только в виде ИПН.

«Государство не зарабатывает деньги. Оно распоряжается теми, что вы уже заработали», – отмечает эксперт.

Почти два триллиона теңге за восемь месяцев

По данным, приведённым экономистом, за январь–август 2026 года поступления индивидуального подоходного налога в Казахстане составили 1,96 трлн теңге.

За аналогичный период предыдущего года этот показатель достигал 1,89 трлн теңге. Таким образом, поступления увеличились на 4,6%.

При этом значительная часть налоговых сборов приходится всего на два города — Алматы и Астану.

В общей сложности они обеспечили 868,6 млрд теңге, или 44,3% всех поступлений ИПН в стране.

В Алматы сумма собранного налога увеличилась на 37,6 млрд теңге, а в Астане — на 34,2 млрд теңге.

Совокупный прирост в двух городах составил 71,8 млрд теңге, тогда как по всему Казахстану поступления выросли на 67,3 млрд теңге.

«Причем в Алматы поступления выросли на 37,6 млрд тенге, а в Астане – на 34,2 млрд тенге. Вместе это 71,8 млрд тенге дополнительного ИПН. А по всей стране прирост составил только 67,3 млрд тенге.

Получается, без Алматы и Астаны поступления ИПН в остальных регионах суммарно не выросли, а сократились примерно на 4,5 млрд тенге», – отмечается в источнике.

Где остаются налоги с зарплат

По словам Руслана Султанова, индивидуальный подоходный налог поступает не непосредственно в республиканский бюджет, а в местные бюджеты.

При этом порядок распределения зависит от административного статуса территории.

В городах республиканского значения поступления зачисляются в городской бюджет. В областях ИПН с заработной платы относится к доходам районных бюджетов и бюджетов городов областного значения.

Однако это не означает, что деньги обязательно остаются именно в том населённом пункте, где проживает налогоплательщик.

«То есть налог остается на местном уровне. Но не обязательно именно там, где вы живете: место зачисления зависит от установленных правил», – отмечает эксперт.

На что государство расходует деньги налогоплательщиков

Средства местных бюджетов направляются на финансирование повседневных потребностей населения и развитие городской и районной инфраструктуры.

В частности, за счёт бюджетных поступлений обеспечиваются:

• содержание и ремонт местных автомобильных дорог;

• уличное освещение;

• уборка территорий и благоустройство дворов;

• озеленение населённых пунктов;

• развитие коммунальной инфраструктуры;

• организация и поддержка общественного транспорта;

• содержание библиотек и финансирование спортивных секций;

• отдельные виды социальной поддержки и жилищной помощи.

Таким образом, налоговые поступления участвуют в финансировании услуг и объектов, которыми жители пользуются ежедневно.

При этом конкретные расходы определяются утверждёнными бюджетами соответствующих уровней.

Кто оплачивает содержание школ и больниц

Отдельное внимание экономист уделил финансированию образования и здравоохранения.

Школы также содержатся за счёт бюджетных средств. Однако источники финансирования зависят от административного устройства территории.

В областях расходы на школьное образование финансируются из областных бюджетов, а в мегаполисах — из городских.

Поэтому для выяснения причин недостаточного финансирования конкретного учебного заведения необходимо учитывать, какой именно бюджет отвечает за его содержание.

«Поэтому знакомая претензия "я плачу налоги, а школа разваливается" вполне может быть обоснованной. Просто для ответа нужно понимать, какой бюджет отвечает за конкретную школу», – подчеркивает Руслан Султанов.

Финансирование здравоохранения устроено иначе. В этой сфере используются несколько источников, включая бюджетные средства и деньги Фонда социального медицинского страхования.