В департаменте госдоходов Мангистау рассказали о правилах перемещения наличных денежных средств

Департамент государственных доходов по Мангистауской области информирует, что в соответствии с подпунктами 7) и 8) пункта 1 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенному декларированию в письменной форме подлежат:

- Наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации;
- денежные инструменты, за исключением дорожных чеков.

Наличные денежные средства – банкноты и монеты, за исключением монет из драгоценных металлов.

Денежные инструменты – вексель, чеки (банковские чеки), а также ценные бумаги в документарной форме, которые удостоверяют обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств и в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата.

При перемещении наличных денежных средств, дорожных чеков на сумму свыше 10000 долларов США и денежных инструментов, физическим лицом заполняется два экземпляра основного и дополнительного формуляров пассажирской таможенной декларации.

- При таможенном декларировании денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, в пассажирской таможенной декларации указывается номинальная стоимость либо соответствующая сумма в валюте государства-члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент. В случае, если номинальная стоимость отсутствует и невозможно определить сумму в пассажирской таможенной декларации, указывается количество перемещаемых через таможенную границу Евразийского экономического союза денежных инструментов, - сообщает департамент государственных доходов.

В целях обеспечения противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма при перемещении физическими лицами через таможенную границу Евразийского экономического союза наличных денежных средств и денежных инструментов, подлежащих таможенному декларированию, в пассажирской таможенной декларации должны быть указаны следующие сведения:

1) реквизиты документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) на территории государства-члена, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания на территории государства-члена;
2) сведения о денежных инструментах, за исключением дорожных чеков (вид денежного инструмента, наименование эмитента, дата выпуска и идентифицирующий номер (при наличии));
3) сведения об источнике происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, об их владельцах, если перемещаемые наличные денежные средства и (или) денежные инструменты не являются собственностью декларанта, а также сведения о предполагаемом использовании таких наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;
4) сведения о маршруте и способе перевозки (вид транспорта, которым осуществляется перевозка) наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.

Таможенное декларирование ввозимых (вывозимых) наличных денежных средств и дорожных чеков на общую сумму, равную или не превышающую в эквиваленте 10 тысяч долларов США, может осуществляться по желанию физического лица.

- Обращаем внимание, что в связи со вступлением в силу Решения Коллегии Евразийской экономической комиссии от 6 августа 2019 года № 130 «О представлении документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов» с 4 февраля 2020 года пассажирская таможенная декларация сопровождается представлением документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и денежных инструментов, если общая сумма таких наличных денежных средств и денежных инструментов при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 100 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу такой декларации, - отметили в департаменте государственных доходов.

К документам, подтверждающим происхождение наличных денежных средств и денежных инструментов, могут относиться:
1. Свидетельство о праве на наследство либо иной документ, выданный уполномоченным органом, в том числе иностранного государства, свидетельствующий о получении в наследство наличных денежных средств и денежных инструментов;
2. Удостоверенный нотариально договор, предметом которого являются перемещаемые денежные средства и денежные инструменты;
3. Справка, выданная банком либо небанковской кредитно-финансовой организацией, о снятии наличных денежных средств со счета;
4. Нотариально заверенный договор купли-продажи движимого и недвижимого имущества (расчёт по которому производится наличными денежными средствами);
5. Кассовый чек (иной документ), выданный организатором лотереи, конкурса, спортивного или культурного мероприятия, игорным заведением и т.п., подтверждающий выплату выигрыша (приза) физическому лицу;
6. Иные документы, в том числе заверенные нотариально, выданные владельцем (собственником) денежных средств, содержащие реквизиты органа (организации) и подтверждающие происхождение наличных денежных средств и денежных инструментов.