Новые правила старых денег: какие документы нужны для снятия крупной суммы наличных в Казахстане

Что изменилось с 1 января

С 1 января в Казахстане начал действовать новый Налоговый кодекс. На его фоне были переутверждены правила снятия наличных средств со счетов предпринимателей.

Важно подчеркнуть:

• сами лимиты на снятие наличных не увеличились и не сократились;

• новые правила не вводят запрет на обналичивание, но ужесточают контроль за суммами сверх установленного порога.

Кого касаются ограничения

Ограничения распространяются исключительно на предпринимателей, а именно:

• юридические лица;

• индивидуальных предпринимателей (ИП).

При этом:

• физические лица под действие этих правил не подпадают;

• отдельные категории бизнеса могут быть освобождены от ограничений — их перечень утверждается Национальным банком отдельно.

Какие лимиты действуют для бизнеса

Национальный банк напомнил, что лимиты на снятие наличных существуют уже с 2020 года и закреплены в отдельном нормативном документе. В зависимости от масштаба бизнеса действуют следующие ограничения:

• 20 миллионов тенге — для малого бизнеса;

• 120 миллионов тенге — для среднего бизнеса;

• 150 миллионов тенге — для крупного бизнеса.

Эти суммы можно снимать без дополнительного объяснения цели — при условии, что лимит не превышен.

Зачем теперь нужно объяснять цель снятия наличных

Ключевое новшество связано не с самими лимитами, а с отчётностью банков. По инициативе Министерства финансов и Комитета государственных доходов в банковскую отчётность была добавлена специальная графа — № 32.

В ней банки обязаны указывать:

• назначение наличных средств, снятых предпринимателями сверх установленного лимита.

Ранее предприниматели также предоставляли подтверждающие документы, однако банки не отражали эту информацию в отчётах — просто потому, что такой графы не существовало.

Когда нужно указывать цель снятия денег

Объяснять назначение средств требуется только при превышении лимита.

Например:

• если предприниматель со статусом среднего бизнеса хочет снять более 120 миллионов тенге за одну операцию, он обязан указать, для каких целей ему необходимы наличные.

Если сумма не превышает лимит — никаких дополнительных пояснений не требуется.

Как работают правила при снятии через банкоматы

Национальный банк отдельно разъяснил ситуацию с банкоматами:

• в пределах лимита предприниматели могут снимать наличные через банкоматы без указания цели;

• сверх лимита такие операции автоматически блокируются.

В случае превышения лимита предпринимателю необходимо:

1. обратиться непосредственно в банк;

2. предоставить документы, подтверждающие цель снятия средств;

3. дать согласие на передачу этих данных в Комитет государственных доходов.

Какие документы нужны для снятия наличных

Процедура зависит от суммы:

Если сумма в пределах лимита

• достаточно подать стандартную заявку на снятие наличных в банке.

Если сумма превышает лимит

• необходимо предоставить документы, подтверждающие цель снятия;

• требуется письменное согласие на передачу информации в КГД.

Главное — коротко

• новые правила касаются только бизнеса, а не обычных граждан;

• лимиты на снятие наличных не менялись;

• объяснять назначение денег нужно только при превышении лимита;

• данные о таких операциях передаются в Комитет госдоходов.